摊销当月费用借：长期待摊费用贷：银行存款计提折旧费借：相关科目（例如制造费用、管理费用....）贷：累计折旧分配工资借：相关科目（车间生产计入生产成本，管理部门计入管理费用，车间计入制造费用）贷：应付职工薪酬-工资集体福利根据上面你分配的工资，按照14%的比例计提福利，例如，生产成本10000元，那么它应该计提的福利费就是10000x14%借：相关科目（如上）贷：应付职工薪酬-福利费结转制造费用如果是按工时分配，那么用所有的制造费用除以总的工时，用求出的数再分别乘以各自的工时，例如，甲产品的生产工时是300小时，乙产品的生产工时是200小时，制造费用是600000，那么分配的时候就这么算：600000/（300+200）=XXx300=甲产品应该分配的费用，Xx200=乙产品应该分配的费用借：生产成本-甲产品-乙产品贷：制造费用结转完工入库产品成本借；生产成本贷：库存商品转出未交增值税借：应交税费-未交增值税(转出未交增值税）贷：应交增值税-未交增值税销、进项、上月留底、已交税金？这什么玩意儿？麻烦补充，然后我给你做分录。计提其他税金借:营业税金及附加贷：应交税金--营业税--城建税--教育费附加计提当月个人所得税根据月末账上实际应交个人所得税情况申报纳税，上交给税务机关后借：应交税费--代扣代缴个人所得税贷：银行存款（库存现金）至于你要的科目汇总表、利润表、资产负债表我不太会弄，百度文库上有，自己去下就行。最后，拜托采纳。