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你要理解，资产负债表的未分配利润跟损益表的本年利润累计额本来就不应该是相等的！资产负债表的未分配利润包含两部分，一是以前年度的利润分配之后的余额，还有一部分才是本年实现的累积利润，即损益表本年利润累计额所以，按照你说的情况，你补提的是上一纳税年度的所得税，应该通过以前年度损益调整科目进行，最后从2010年之前的未分配利润即50万中扣除，而不是从1-10月未分配利润中扣除这样，你资产负债表的本年度未分配利润跟损益表的本年累计净利润就应该是相等的另外，企业所得税一般都是季度预交，年终汇算清缴的吗？并且汇算清缴要在第二年的6个月内完成，不知道你为什么拖到这个时候，并且好像没有预缴。。.求高人指教
