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请问补交去年企业所得税的利润分配的数再借方，怎么资产负债表对不起来
2025.06.09 19:37:25· 邓炜铧 浏览15次
1条回答
1F
首先，你要检查一下，汇算清缴上年度所得税时查补的税款，做的分录应该是借：利润分配——未分配利润贷：应缴税费——应交所得税。如果这个分录没错的话，那就在产负债表里提取相关的数字进行以下核对：未分配利润期末数=期初数+本期利润数（亏损则是减）如果未分配利润与期初数加（或减）本期利润（或亏损）就没问题，只要有期初数，缴纳上年度所得税计入的未分配利润，就不会与资产负债表期末数一致。.请各位高手帮个忙
2025.06.10 19:50:23 · 邹经理
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