最新税收政策解析与税务稽查应对策略及企业内部控制与内部审计实务高层研讨会(北京)主题：企业内部控制与内部审计实务操作一、企业内部控制制度与要求1.中国关于企业内部控制的制度：国资委的规定、财政部、审计署、证监会、保监会的规定、证券交易所的规定；企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引、鉴证指引2.中国企业完善内部控制应该坚持的原则案例：内部控制失败导致的企业失败二、企业内部控制框架的构建与具体实施——由救火式的制度弥补到基于风险的制度建设1.描述与完善企业内部控制环境2.设定内部控制的一级目标3.内部控制目标的细化分解4.常见导致企业风险的不利事项5.常用的识别风险事项的方法6.评估风险事项的风险程度和损失程度7.常见的风险应对方法有哪些？8.风险控制程序的描述、评价、优化和固化9.内部经营活动的控制：(1)销售及收款环节(2)采购及付款环节(3)生产环节(4)固定资产管理、存货(5)货币资金管理(6)关联交易(7)担保与融资(8)投资环节(9)研发环节(10)人事管理(11)计算机信息系统的的内部控制10.公司其他重要事项的控制：(1)对附属公司(2)对重大投资、对外担保(3)对关联交易(4)募集资金使用与管理(5)信息披露(6)其他专项风险的内部控制11.内部控制的控制点流程图、流程文件12.内部控制的缺陷汇总、评估和改进案例：某企业销售与应收业务内控目标的确定与分解案例：某企业应收账款回收事项的风险评估策略与应对方法案例：某集团公司风险控制程序的描述、评价、优化与固化三、企业内部控制框架的运行与监督1.流程管理要求内部控制必须有一个牵头负责部门2.内部控制部门的功能定位3.流程考核的方法4.相关部门中内部控制监控岗位的设置5.内部控制检查监督的项目、时间、程序及方法；6.内部控制检查监督计划的必备事项7.动态修正风险事项、控制流程8.内部控制检查监督工作的激励制度9.形成年度内部控制报告案例：某上市公司的内部控制部门设置案例：某企业财务部门的流程考核办法四、内部控制评价1.内部控制评价应该坚持的原则2.内部控制评价的内容3.内部控制评价的方法4.如何评价内部控制的有效性5.工作成果：内部控制自我评价报告6.撰写年度《内部控制自我评价报告》的关键点五、内部审计1.企业内部审计的组织2.内审的程序与实用文书3.内部审计控制的重点内容4.内审的技术方法与实战技巧5.内部审计实务指导.请各位高手帮个忙