由于会计和税收的折旧年限的不同会导致折旧额的差异，这就要进行纳税调整，所以你主要确定每项资产的折旧年限差异，再分别算出折旧额的差异，最终分别调增或调减，另外如果不是直线法也得调整。你给的数据全，也不知道那些设备属于电子设备还是生产工具。如果有固定资产明细表的话，很容易填好的。其基本算法如下：项目原值会计年限税收年限会月折税月折月折差异房屋建筑物443.33443.330.00测试仪GKTJ-8B15000.0010.0010.00118.75118.750.00调压器耐压机14000.0010.0010.00110.83110.830.00回路电阻测试14000.0010.0010.00110.83110.830.00升流器SQL-8213000.0010.0010.00102.92102.920.00以外的运输工具121.9260.9660.96油压推车zz1850.002.004.0073.2336.6136.62搬运车zzzz1230.002.004.0048.6924.3424.35器具工具1060.31656.75403.56台钻zzzzz13461.542.005.00532.85213.14319.71办公桌椅zzz21180.004.005.00419.20335.3583.85海尔空调zzz6837.625.005.00108.26108.260.00电子设备411.19620.23-209.04实达500打印机1700.003.003.0044.8644.860.00三星一体机z2000.003.003.0052.7852.780.00电脑zzzzzzz19803.425.003.00313.55522.59-209.04